科創板首單預先審閱IPO出爐！

12月30日，上交所官網顯示，長鑫科技集團股份有限公司（以下簡稱“長鑫科技”）科創板IPO申請獲受理。此前，該IPO申請已預先審閱，并在受理當天披露了兩輪預先審閱問詢函的回復。這是科創板首單獲受理的預先審閱IPO項目。

根據招股書申報稿，長鑫科技是我國DRAM（動態隨機存取存儲器）研發設計制造一體化企業，已完成了第一代工藝技術平臺到第四代工藝技術平臺的量產，以及DDR4、LPDDR4X到DDR5、LPDDR5/5X的產品覆蓋和迭代。

此次科創板IPO，長鑫科技擬募集資金295億元，將用于“存儲器晶圓制造量產線技術升級改造項目”“DRAM存儲器技術升級項目”和“動態隨機存取存儲器前瞻技術研究與開發項目”。

長鑫科技IPO也是科創板首單預先審閱項目。6月18日，證監會發布《關于在科創板設置科創成長層 增強制度包容性適應性的意見》，首次明確提出試點IPO預先審閱機制。今年7月13日，上交所發布《發行上市審核規則適用指引第7號——預先審閱》（以下簡稱《預先審閱指引》）。根據《預先審閱指引》，開展關鍵核心技術攻關或者符合其他特定情形的科技型企業，因過早披露業務技術信息、上市計劃可能對其生產經營造成重大不利影響，確有必要的，可以申請預先審閱。發行人和保薦人需參照IPO正式申報的相關規則要求準備預先審閱申請文件，提交預先審閱申請前，需要履行保薦人質控、內核會議等內部程序，取得中國證監會派出機構的輔導驗收文件，財務數據應在規定的有效期內。

預先審閱是上交所在發行人正式申報IPO前，對其發行上市申請文件按照審核要求進行把關的一種服務，不是企業申請發行上市的必經程序。同時，預先審閱情況不代表正式申報后上交所的審核意見，也不構成上交所對發行人是否符合板塊定位、發行上市條件和信息披露要求的預先確認。

責編：萬健祎

校對：楊舒欣