村鎮銀行“村改支”再現新進展。

近日，工商銀行獲批收購其全資子公司重慶璧山工銀村鎮銀行并改制為支行，成為國有大行“村改支”首例。《國際金融報》記者注意到，年內已有超過50家村鎮銀行被兼并，蘇州銀行、常熟銀行等地方金融機構也在近期宣布擬實施“村改支”。年初，常熟銀行還曾異地吸收兩家村鎮銀行。

受訪專家指出，村鎮銀行改革的根本目的是要形成廣覆蓋、差異化、特色化的農村金融機構發展道路，改革過程中應在監管規則、稅收政策、存款準備金率等方面，給予農村中小銀行差異化的配套政策支持與激勵。

國有行推進“村改支”

日前，國家金融監督管理總局江津監管分局發布公告稱，同意由工商銀行收購重慶璧山工銀村鎮銀行，并設立工商銀行重慶璧山中央大街支行，承接重慶璧山工銀村鎮銀行清產核資后的資產、負債、業務和員工。

《國際金融報》記者注意到，這也是首家以“村改支”方式收購旗下村鎮銀行的國有大行。工商銀行2024年度財報顯示，重慶璧山工銀村鎮銀行成立于2009年12月10日，是由工商銀行投資1億元人民幣成立并全資持股的子公司，目前并無公開的財務信息。此外，工商銀行還持有浙江平湖工銀村鎮銀行60%的股份。

“工商銀行此次完成‘村改支’，標志著村鎮銀行改革已探索出可行穩妥的實踐模式。預期會有更多國有大型銀行機構有序跟進，推動改革不斷深入。”復旦發展研究院助理研究員、復旦平安宏觀經濟研究中心主任助理石爍對記者指出。

據各國銀行年報信息，目前建設銀行、郵儲銀行名下并無持股村鎮銀行。農業銀行和交通銀行則分別持股6家、4家村鎮銀行。中國銀行旗下的中銀富登村鎮銀行則在22個省（直轄市）共設立134家村鎮銀行，下設188家支行。

超50家村鎮銀行被兼并

記者梳理國家金融監督管理總局網站信息發現，今年以來，已有超50家村鎮銀行經由“村改支”“村改分”等方式被兼并重組，較往年節奏進一步加快，其中多為地方性銀行發起收購。

6月23日晚間，蘇州銀行發布第五屆董事會第二十五次會議決議公告，全票審議通過了關于蘇州銀行收購東吳村鎮銀行其他股東之股權的議案。在2024年年報中，蘇州銀行便已透露出吸收合并四家控股村鎮銀行的意圖。據悉，今年3月20日至21日，該行四家控股村鎮銀行便已陸續召開股東會議作出決議，由江蘇沭陽東吳村鎮銀行吸收合并江蘇泗洪東吳村鎮銀行、江蘇泗陽東吳村鎮銀行和江蘇宿豫東吳村鎮銀行。

常熟銀行也于6月13日發布公告，擬吸收合并江蘇如東融興村鎮銀行并設立分支機構。今年2月，該行還批量對宿遷宿城興福村鎮銀行、江蘇寶應錦程村鎮銀行和江蘇江寧上銀村鎮銀行3家機構進行“村改支”。值得注意的是，江蘇寶應錦程村鎮銀行和江蘇江寧上銀村鎮銀行分別由成都銀行和上海銀行發起設立，為異地吸收合并。常熟銀行在公告中稱，此舉能夠進一步擴大展業區域，為該行發展提供更廣闊的空間。

“2024年以來，多家涉及全國業務的城商行加速整合旗下控股的村鎮銀行，推動‘村改支’成為主流模式，關鍵原因在于2024年7月1日生效的新《公司法》第219條引入了簡易合并程序。”石爍分析道，“基于簡易合并程序的‘村改支’有效化解了村鎮銀行小股東不配合的關鍵現實障礙，為國有大行啟動旗下村鎮銀行改革提供了可行穩妥的解決方案。”

國盛證券分析師馬婷婷此前在研報中指出，村鎮銀行被主發起行吸收合并并改制為分支機構的方式，一方面有助于增強村鎮服務能力和抗風險能力，另一方面，對于母行而言，一是“村改分、村改支”之后業務范圍有所拓寬，二是如果主發起行在村鎮銀行所在地沒有其他分支機構，則可借助“村改分、村改支”的契機適當拓寬經營范圍。

鼓勵發揮區域經營優勢

今年《政府工作報告》中要求，積極防范金融領域風險，按照市場化、法治化原則，一體推進地方中小金融機構風險處置和轉型發展，綜合采取補充資本金、兼并重組、市場退出等方式分類化解風險。“中央一號文件”中也要求，堅持農村中小銀行“支農支小”定位，“一省一策”加快農村信用社改革，穩妥有序推進村鎮銀行改革重組。

在石爍看來，村鎮銀行改革整體上有利于金融體系提質增效，推動鄉村振興投融資機制高質量發展。無論采用“村改支”還是“村改分”的模式，無論是異地收購受讓還是本地吸收合并，都有助于提高金融資源配置效率，防范化解風險隱患。

“自2007年以來，我國通過成立、發展村鎮銀行體系，確實促進了農業生產的融資活動。但由于積累了大量資產規模相對較小、貢獻度較低的個人或小微企業‘長尾客戶’，村鎮銀行呈現經營效益差、業務風險高的重大隱患。因此，穩妥有序推進村鎮銀行改革重組，貫徹落實2025年2月《中共中央 國務院關于進一步深化農村改革 扎實推進鄉村全面振興的意見》已經勢在必行。”石爍進一步指出。

展望未來，惠譽博華金融機構部副總監彭立認為，隨著各類金融機構定位的逐漸完善以及中小金融機構監管日益嚴格，未來區域性中小銀行將進入存量時期，中小銀行合并浪潮下高風險銀行數量有望進一步下降。

“當然，村鎮銀行改革的根本目的是要形成廣覆蓋、差異化、特色化的農村金融機構發展道路。‘村改支’‘村改分’模式并非要將農村中小銀行擠出市場。相反，這類機構具備大銀行所缺少的下沉業務環境適應性。因而在改革過程中，應在監管規則、稅收政策、存款準備金率等方面給予農村中小銀行差異化的配套政策支持與激勵。”石爍直言，“長期來看，應鼓勵農村中小銀行充分發揮區域經營優勢，形成科技金融和普惠金融的特色業務體系，建立現代金融企業制度，強化內部控制和風險管理系統性建設，從而構建農村中小銀行高水平治理長效機制。”